红字发票申请单_红字发票申请单操作流程(红字发票申请单)

关于红字发票申请单操作流程，红字发票申请单这个很多人还不知道，今天菲菲来为大家解答以上的问题，现在让我们一起来看看吧！

1.红字发票（负数发票）开具方法：方法一：先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2.2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。

3.方法二：进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

4.2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

5.扩展资料红字发票如何开具《发票管理方法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。

6.根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下：情况如接受劳务方未作帐务处理，发票可以退回的处理1：若发票未缴销，不需开具红字发票。

7.可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明“作废”字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。

8.处理2：若发票已缴销，需开具红字发票。

9.可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。

10.根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。

11.情况2、如接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的已认证通过的情况写一份申请报告，加盖公章。

12.2、防伪税控内开具“红字发票申请单”，打印两份，并将数据导出到U盘内。

13.3、带着申请单、U盘、发票原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处，出具调查稿。

14.4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，寄给开票方，并做进项税转出。

15.应凭对方复印的发票和有关证明（要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码），开具红字发票。

16.要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面。

17.参考资料：百度百科-红字发票。

- END -